Keuntungan biaya absolut dapat berasal dari berbagai sumber utama. Ini dapat muncul dari operasi dan proses produksi yang unggul karena akumulasi pengalaman, paten, atau rahasia dagang. Perusahaan juga mungkin mengontrol input tertentu yang diperlukan untuk produksi, seperti tenaga kerja, bahan, peralatan, atau keterampilan manajemen khusus; yang mana persedian input-input relatif terbatas.
Terakhir, perusahaan lama memiliki akses ke dana yang lebih murah karena mereka mewakili risiko yang lebih rendah daripada pendatang baru. Ini karena perusahaan lama telah memiliki rekam jejak kinerja, berbeda dengan pendatang baru.
Jika perusahaan mapan memiliki keunggulan biaya absolut tersebut, ancaman masuk cenderung lebih lemah. Kemungkinan besar pendatang tidak dapat berharap untuk menyamai struktur biaya perusahaan yang telah ada, dalam arti, struktur biaya mereka cenderung lebih tinggi daripada pemain lama.
