Contents
Apa itu: Invoice factoring atau anjak piutang adalah pengaturan pembiayaan di mana perusahaan menjual piutang fakturnya kepada perusahaan pembiayaan (disebut perusahaan faktor atau perusahaan anjak piutang) dengan imbalan likuiditas. Perusahaan anjak piutang akan membayar tunai dari nilai faktur yang dijual dan menagihnya dari pelanggan. Risiko kredit antara keduanya dibagi sesuai kesepakatan, dimana terkadang perusahaan anjak piutang dapat menanggung risiko kredit macet.
Anjak piutang merupakan sumber pendanaan jangka pendek yang potensial. Perusahaan biasanya menggunakan layanan ini ketika mereka telah mengumpulkan tagihan dan membutuhkan uang tunai segera untuk modal kerja mereka.
Bagaimana faktur piutang dagang muncul?
Perusahaan Anda mungkin menjual produk tidak selalu secara tunai tetapi secara kredit. Pelanggan Anda mendapatkan produk dan membayar Anda kemudian, biasanya sekitar 30 hari setelah menerima barang.
Perusahaan menyediakan fasilitas penjualan kredit untuk merangsang pembelian dan meringankan kas pelanggan. Itu memungkinkan pelanggan Anda untuk membeli tanpa khawatir harus segera membayarnya. Misalnya, pelanggan Anda membeli bahan mentah untuk produksi mereka. Dengan membeli secara kredit, mereka dapat menghasilkan uang dengan mengolah bahan mentah dan menggunakan uang penjualan untuk membayar Anda.
Perusahaan Anda mempercayai pelanggan untuk membayar tagihan sebelum tanggal jatuh tempo, memungkinkan hubungan bisnis yang setia. Dan fasilitas kredit tersebut dapat mendorong lebih banyak pembelian. Tapi, karena uang terikat dengan pelanggan, Anda juga harus menyeimbangkan potensi peningkatan penjualan dengan risiko arus kas.
Risiko arus kas lebih tinggi ketika pelanggan Anda terlambat membayar. Ini karena semakin lama piutang mereka tidak dibayar, semakin sedikit uang tunai yang dimiliki perusahaan Anda untuk digunakan untuk pengeluaran Anda yang lain, seperti pembayaran kepada pemasok dan melunasi pinjaman.
Mengapa anjak piutang penting bagi perusahaan
Beberapa alasan menjelaskan mengapa anjak piutang penting bagi perusahaan. Mari kita bahas dua di antaranya:
Meningkatkan likuiditas. Dengan layanan anjak piutang, perusahaan Anda tidak perlu menunggu pelanggan membayar tagihannya. Perusahaan anjak piutang akan membayar tagihan Anda yang belum dibayar dengan cepat, mungkin 24 jam, memungkinkan Anda mengumpulkan uang tunai untuk modal kerja Anda. Anda tidak perlu lagi menagih pelanggan. Dengan uang yang Anda peroleh dari perusahaan anjak piutang, Anda dapat menggunakannya untuk berbagai keperluan, seperti membeli persediaan atau membayar vendor sesuai jadwal.
penganggaran yang lebih baik. Anda dapat menggunakan piutang untuk memprediksi arus kas masuk di masa depan, yang sangat penting dalam penganggaran. Selain itu, departemen akuntansi dan keuangan Anda dapat menggunakan prakiraan arus kas untuk mempersiapkan pengeluaran di masa mendatang. Dan, Anda bisa menggunakan jasa anjak piutang saat tagihan Anda banyak yang menumpuk sehingga membuat arus kas masuk tidak sesuai dengan yang dianggarkan.
Bagaimana cara kerja anjak piutang?
Anjak piutang adalah sumber potensial pembiayaan jangka pendek untuk bisnis Anda. Anda menjual tagihan pelanggan ke perusahaan anjak piutang, dan sebagai imbalannya, Anda menerima pembayaran tunai. Kemudian, perusahaan anjak piutang mengumpulkan pembayaran langsung dari pelanggan Anda. Dengan begitu, Anda bisa meningkatkan stabilitas arus kas mereka tanpa harus dipusingkan dengan tagihan pelanggan.
Cara kerja anjak piutang kurang lebih seperti ini:
- Perusahaan Anda menyediakan barang atau jasa kepada pelanggan. Tapi, alih-alih membutuhkan pembayaran tunai, Anda mengizinkan pelanggan membayarnya nanti. Anda mengeluarkan faktur kepada pelanggan mereka.
- Idealnya, Anda menunggu pelanggan membayar jumlah yang terutang secara penuh sesuai dengan jangka waktu yang Anda tetapkan. Namun, terkadang Anda mungkin membutuhkan uang tunai lebih cepat. Atau mungkin sulit untuk menagih pelanggan Anda, dan mereka menunggak untuk melakukan pembayaran. Karena itu, alih-alih menunggu pelanggan Anda mentransfer uang, Anda menjual tagihan ke perusahaan anjak piutang.
- Anda mendapatkan pembayaran tunai, biasanya hingga 80-90% dari jumlah yang ditagih setelah perusahaan anjak piutang memverifikasi dan memastikan faktur Anda valid. Sisanya, 10-20%, akan Anda terima setelah pelanggan membayar lunas kepada perusahaan anjak piutang.
- Jadi, pelanggan Anda tidak lagi membayar tagihan mereka kepada Anda tetapi ke perusahaan anjak piutang. Terkadang, perusahaan anjak piutang mungkin harus bekerja keras untuk mengejar pembayaran faktur kepada pelanggan jika perlu. Dan itulah spesialisasi pekerjaan mereka.
Kapan sebaiknya perusahaan menggunakan anjak piutang?
Perusahaan biasanya menggunakan jasa anjak piutang ketika mereka memiliki tagihan yang belum dibayar dan sangat membutuhkan uang tunai. Atau mereka kesulitan menagih pelanggan dan menyerahkannya ke perusahaan khusus.
Beberapa pelanggan membayar selama periode waktu yang Anda tetapkan. Orang lain mungkin terlambat membayar dan menjadi kredit macet, yang mengharuskan perusahaan Anda untuk lebih berupaya mengumpulkan pembayaran. Dan, selama periode itu, Anda mungkin memerlukan uang tunai untuk membayar pengeluaran rutin seperti pemasok dan bunga pinjaman.
Mengejar pembayaran kepada pelanggan membutuhkan usaha. Dan perusahaan mungkin tidak berspesialisasi dalam hal ini. Jadi, menjual faktur ke perusahaan anjak piutang adalah alternatif yang masuk akal bagi mereka. Mereka bisa mendapatkan uang tunai dengan cepat dan mudah. Dalam beberapa kasus, perusahaan anjak piutang akan membayar Anda dalam waktu 24 jam.
Bagaimana cara perusahaan anjak piutang menghasilkan uang?
Perusahaan anjak piutang mendapatkan uang dengan membebankan biaya. Mereka tidak akan membayar Anda secara penuh, katakanlah 80-90% dari total tagihan kepada pelanggan Anda. Dan begitu mereka berhasil mengumpulkan pembayaran dari pelanggan, mereka akan membayar Anda sisanya, 10-20% lebih sedikit biaya anjak piutang. Jadi, mereka akan membayar perusahaan Anda dalam dua kali angsuran.
Apa saja jenis-jenis pemfaktoran?
Seringkali, pelanggan tidak mampu membayar tagihan mereka. Dan itu menimbulkan risiko. Bagaimana perusahaan Anda dan perusahaan anjak piutang berbagi risiko, ada dua jenis pengaturan anjak piutang:
- Dengan anjak piutang – perusahaan Anda menanggung risikonya. Perusahaan anjak piutang memiliki opsi untuk menjual piutang tak tertagih kepada perusahaan Anda. Dengan kata lain, Anda setuju untuk menanggung beberapa risiko yang terlibat dalam transaksi.
- Tanpa anjak piutang – perusahaan anjak piutang menanggung risiko kredit penuh. Perusahaan Anda tidak mengambil risiko piutang tak tertagih karena perusahaan anjak piutang tidak dapat menjual kembali piutang yang gagal ditagih atau lewat jatuh tempo kepada Anda.
Bagaimana anjak piutang berbeda dari pembiayaan faktur?
Terkadang, invoice financing disalahartikan dan dianggap sama dengan invoice factoring. Keduanya merupakan sumber pembiayaan jangka pendek. Namun, keduanya berbeda.
Anjak piutang. Perusahaan Anda menjual faktur ke perusahaan anjak piutang, dan sebagai kompensasinya, Anda mendapatkan uang tunai setelah dikurangi biaya. Bagaimana risiko kredit dibagi tergantung pada pengaturan seperti yang dijelaskan pada bagian di atas. Setelah menjual faktur, perusahaan Anda tidak terlibat dalam penagihan pelanggan Anda.
Pembiayaan faktur. Perusahaan Anda menggunakan faktur sebagai jaminan untuk uang muka. Namun, perusahaan Anda tetap bertanggung jawab untuk mengumpulkan pembayaran dari pelanggan.